Verkaufen bei Amazon Anmelden
Dieser Artikel bezieht sich auf den Verkauf in: Vereinigtes Königreich

Häufig gestellte Fragen zur Berichterstellung von Einnahmen und Erfassung der Steueridentität in den USA

Kürzlich gab es eine Änderung an Steuermeldevorschriften für US-Unternehmen, die Zahlungen für Dritte abrechnen oder abwickeln. Dies betrifft auch Amazon. Für Verkäufe nach dem 1. Januar 2022 verlangt die US-Steuerbehörde IRS (Internal Revenue Service) von Amazon, allen Verkäufern, die einen unbereinigten Bruttoumsatz von 600 $ oder mehr erzielen, unabhängig von der Anzahl der Verkaufstransaktionen ein Steuerformular 1099-K auszustellen. Wenn Sie also den Wert für die Steuermeldepflicht von 600 $ für Verkäufe im Jahr 2022 erreichen, erhalten Sie bis zum 31. Januar des Folgejahres ein Steuerformular 1099-K.

Für Kalendersteuerjahre vor 2022 (Steuerjahr 2021 und früher) muss ein 1099-K nur dann ausgestellt werden, wenn der Verkäufer die folgenden Bedingungen erfüllt:

  • mehr als 20 000 $ an unbereinigtem Bruttoumsatz
  • mehr als 200 Transaktionen

Falls Sie diese Schwellenwerte nicht erreicht haben, haben Sie kein IRS-Formular 1099-K von Amazon erhalten.

Anmerkung: Für die Kalenderjahre vor 2022 gilt in einigen Bundesstaaten möglicherweise ein niedrigerer oder anderer Wert für die Meldepflicht als auf Bundesebene. Wenden Sie sich an die US-Steuerbehörde IRS oder an Ihren Steuerberater, um zu erfahren, ob Ihr Bundesstaat davon betroffen ist.

Zur Unterstützung seiner Verkäufer bei der Einhaltung der IRS-Bestimmungen hat Amazon ein System eingerichtet, um Verkäufer ausfindig zu machen, von denen identifizierende Angaben eingeholt werden müssen. Wenn Sie eine Benachrichtigung erhalten, müssen Sie den Steuerfragebogen ausfüllen, selbst wenn die Informationen, die Sie zur Angabe dieser Identitätsinformationen verpflichten, geändert oder zu einem späteren Zeitpunkt gelöscht wurden.

Sie können uns Ihre Informationen bereitstellen, indem Sie hier klicken und den Steuerfragebogen zur Selbstauskunft ausfüllen. Dieser führt Sie durch die Angaben Ihrer Steuerzahler-Informationen und prüft Ihr W-9- oder W-8BEN-Formular. Beantworten Sie alle Fragen und geben Sie alle Informationen ein, die bei der Befragung erforderlich sind, um die Anforderungen der IRS-Bestimmungen so schnell wie möglich zu erfüllen.

Vermeiden Sie Schreibfehler oder die Eingabe falscher Steuernummern, da dies zu einem ungültigen Steuerformular führen kann. Sie können innerhalb des Steuerfragebogens beliebig vorwärts oder rückwärts navigieren. Es stellt kein Problem dar, wenn Sie nicht sicher sind, welches Formular (W-9 oder W-8BEN) für Sie gilt. Durch die Antworten, die Sie im Steuerfragebogen geben, wird dies automatisch festgestellt. Übermitteln Sie diese Informationen nicht per E-Mail oder Telefon, um die Sicherheit Ihrer personenbezogenen Daten als Steuerzahler zu gewährleisten.

Erläuterungen zum Steuerfragebogen sowie die Links zur Dokumentation der US-Steuerbehörde IRS zu den Formularen W-9 und W-8BEN sind während des gesamten Vorgangs verfügbar.

Lesen Sie unten die Antworten auf häufig gestellte Fragen und erhalten Sie weitere Informationen auf der IRS-Website.

Wichtig: Die Informationen auf dieser Seite stellen keine rechtliche, steuerrechtliche oder sonstige professionelle Beratung dar und dürfen nicht als solche verwendet werden. Wenden Sie sich bei weiteren Fragen an Ihren Steuerberater, Rechtsberater oder einen anderen professionellen Berater.

Häufig gestellte Fragen

Richtlinien

Wo erhalte ich weitere Informationen zu 1099-K und den 6050w-Bestimmungen?

Sie finden die Bestimmungen im Abschnitt 6050W des Internal Revenue Code der USA. Weitere Informationen finden Sie auf der IRS-Website.

Wie wirken sich die Bestimmungen auf Verkäufer bei Amazon aus?

Verkäufer, die eine Adresse in den USA, eine Bankverbindung in den USA oder andere identifizierende Angaben genannt haben, müssen innerhalb von 30 Tagen nach Erhalt einer E-Mail-Benachrichtigung identifizierende Angaben zum Steuerzahler machen.

Für die Bereitstellung der Informationen zur Steueridentität verwenden Sie den kurzen Steuerfragebogen, der in Ihrem Zahlungskonto für Verkaufen bei Amazon verfügbar ist.

  1. Melden Sie sich bei Ihrem Verkäuferkonto an.
  2. Wählen Sie unter Einstellungen (rechts oben) die Option Informationen zum Verkäuferkonto aus.
  3. Klicken Sie im Abschnitt Steuerinformationen auf den Link Steuerfragebogen.
Anmerkung: Nur der primäre Nutzer Ihres Zahlungskontos für Verkaufen bei Amazon kann auf den Steuerfragebogen zugreifen. Sobald Sie eine Benachrichtigung erhalten, müssen Sie den Steuerfragebogen ausfüllen, selbst wenn die Informationen, die zur Einholung dieser identifizierenden Angaben verpflichten, geändert oder zu einem späteren Zeitpunkt gelöscht wurden.

Geben Sie Ihre Informationen jetzt ein

Wir werden Sie nicht auffordern, diese Informationen per E-Mail oder Telefon zu übermitteln, um die Sicherheit Ihrer Informationen zur Identifikation als Steuerzahler zu gewährleisten.

Was passiert, wenn ich die erforderlichen Informationen nicht bereitstelle?

Wenn Sie keine gültigen Informationen zur Steueridentität zur Verfügung stellen, verstößt Ihr Konto gegen die Verkäuferrichtlinien von Amazon und Ihnen wird vorübergehend die Verkaufsberechtigung entzogen.

US-Steuerfragebogen – Häufig gestellte Fragen

Kann mir Amazon bei meiner Steuererklärung oder beim Ausfüllen des Steuerfragebogens helfen?

Wir versuchen Verkäufern dabei zu helfen, die Anforderungen der neuen Steuerbestimmungen zu verstehen, können aber keine Steuerberatung bieten. Wenden Sie sich an einen Steuerberater.

Service-Provider-Netzwerk

Ich bin Steuerzahler in den USA. Welche Angaben muss ich Amazon gegenüber machen?

Indem Sie den Steuerfragebogen in Ihrem Verkäuferkonto ausfüllen, stellen Sie Amazon die erforderliche Steueridentität in Form des Steuerformulars W-9 oder W-8BEN zur Verfügung.

Von Steuerzahlern in den USA verlangt der IRS die Angabe einer TIN (Steuer-ID). In den meisten Fällen ist Ihre TIN entweder die Steuernummer (EIN, Employer Identification Number) oder die Sozialversicherungsnummer (SSN, Social Security Number).

Ich bin ein ausländischer Verkäufer und zahle keine Steuern in den USA. Muss ich Amazon gegenüber Angaben machen?

Ja, selbst wenn Sie nicht Steuerzahler in den USA sind, müssen Sie uns dennoch Informationen zur Verfügung stellen. Die Antworten im Steuerfragebogen werden zum Ausfüllen des entsprechenden Steuerformulars für Sie verwendet.

Die Bestimmungen der US-Steuerbehörde IRS sehen vor, dass Personen, die keine Steuern in den USA zahlen, das Formular W-8 ausfüllen, um von der Steuermeldepflicht in den USA befreit zu werden. Ein IRS-Formular W-8 läuft am 31. Dezember ab, drei Jahre nachdem der Verkäufer es an Amazon übermittelt hat. Wenn sie dazu aufgefordert werden, müssen die ausländischen Verkäufer die Steuerfragebogen erneut ausfüllen und ein neues Formular einreichen.

Ich erreiche den Wert für die Meldepflicht nicht einmal annähernd. Warum muss ich gegenüber Amazon Angaben zu meiner Steueridentität machen?

Amazon muss von bestimmten Verkäufern auf den Websites von Amazon außerhalb der USA identifizierende Angaben einholen. Im Allgemeinen müssen wir gemäß den IRS-Bestimmungen identifizierende Angaben von Verkäufern einholen, die über eine Adresse innerhalb der USA, ein US-Bankkonto oder andere identifizierende Angaben verfügen, die eine Beziehung des Verkäufers mit den USA herstellen.

Ich habe eine E-Mail mit der Mitteilung erhalten, dass mein Formular W-8 abläuft oder bereits abgelaufen ist. Wie kann ich neue oder aktualisierte Angaben an Amazon übermitteln?

Die US-Steuerbehörde IRS verlangt, dass Amazon von Verkäufern, Einzelpersonen oder Unternehmern, die keine US-Personen sind, ein aktuelles Formular W-8 vorhält. Weitere Informationen darüber, wie der IRS US-Personen definiert, finden Sie hier.

Wenn Sie von Amazon eine E-Mail erhalten haben, in der Ihnen mitgeteilt wird, dass Ihr Formular W-8 abgelaufen ist bzw. ablaufen wird, müssen Sie an einen aktualisierten Steuerfragebogen ausfüllen, um weiter verkaufen zu können. Informationen zum Zugriff auf den Steuerfragebogen finden Sie hier. Wenn Sie keine US-Person sind, kann ein veraltetes Formular W-8 dazu führen, dass Ihre Verkaufsberechtigung vorübergehend entzogen wird.

Wie aktualisiere ich meine Steuerinformationen und den eingetragenen Namen des Unternehmens?

Um Ihre Steuerinformationen zu aktualisieren, füllen Sie den US-Steuerfragebogen zur Steueridentität aus.

So aktualisieren Sie den eingetragenen Namen des Unternehmens:

  1. Klicken Sie unter Einstellungen auf die Option Informationen zum Verkäuferkonto.
  2. Klicken Sie unter Informationen zum Unternehmen auf Juristische Person.
  3. Geben Sie den eingetragenen Namen des Unternehmens ein und klicken Sie auf Aktualisieren.

Ich habe meine Steueridentität zur Verfügung gestellt. Wie lange wird es dauern, ihre Gültigkeit zu überprüfen?

Nachdem Sie die Informationen zu Ihrer Steueridentität aktualisiert haben, wird im Abschnitt Juristische Person auf der Seite Informationen zum Verkäuferkonto die Meldung "Bereitgestellt und Prüfung ausstehend" angezeigt. Falls wir feststellen, dass Ihre Informationen nicht mit den Datensätzen der US-Steuerbehörde IRS übereinstimmen, senden wir Ihnen eine E-Mail mit Informationen zur weiteren Vorgehensweise. Wenn Sie das Dokument in Papierform einsenden, anstatt der elektronischen Unterschrift zuzustimmen, benötigen wir nach Erhalt 10 bis 15 Werktage, um die Unterlagen zu bearbeiten. Die Überprüfung kann ab dem Zeitpunkt, an dem Amazon Ihre Informationen entweder elektronisch oder per Post erhalten hat, bis zu acht Wochen dauern, wenn Sie im Steuerfragebogen das Kontrollkästchen "Ich habe meine EIN/SSN innerhalb von 60 Tagen erhalten" aktiviert haben.

Kann ich meine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder GST-Nummer im Steuerfragebogen angeben?

Nein, die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder GST-Nummer wird während der Befragung nicht erfasst. Wir erfassen Ihre Umsatzsteuer- bzw. GST-Informationen weiterhin auf der Seite "Informationen zum Verkäuferkonto" in Seller Central.

Wie bestimme ich den wirtschaftlich Berechtigten für mein Verkäuferkonto?

Informationen zu wirtschaftlich Berechtigten finden Sie auf der IRS-Website.

Stellt mir Amazon eine Kopie meines W-8BEN- oder W-9-Formulars zur Verfügung?

Amazon stellt die W-8BEN- oder W-9-Formulare nicht in Papierform zur Verfügung. Am Ende des Steuerfragebogens haben Sie jedoch die Möglichkeit, eine elektronische Kopie Ihrer Formulare herunterzuladen. Bewahren Sie eine Kopie aller Steuerinformationen auf, die Sie Amazon zur Verfügung stellen.

Ich habe eine Fehlermeldung erhalten, als ich versucht habe, den Steuerfragebogen auszufüllen. Was soll ich tun?

Die Informationen im Steuerfragebogen müssen mit den Datensätzen der US-Steuerbehörde IRS übereinstimmen.

  • Wenn Sie den US-Steuerfragebogen zur Steueridentität als Einzelperson ausfüllen, verwenden Sie die Angaben auf Ihrer Sozialversicherungskarte.
  • Wenn Sie Ihren Namen falsch schreiben, den Anfangsbuchstaben Ihres 2. Vornamens oder Ihren 2. Vornamen nicht angeben oder eine falsche Steuernummer eingeben, kann dies dazu führen, dass die Validierung Ihres Formulars fehlschlägt .
  • Wenn Sie sich bezüglich der Steueridentität als Unternehmen ausweisen, verwenden Sie den Namen, der in der oberen Zeile der Adresse auf Ihrem CP575A-Bescheid der US-Steuerbehörde IRS angegeben ist.

US-Person:

  • Einzelperson: Verwenden Sie den Namen, der auf Ihrer Sozialversicherungskarte angegeben ist.
  • Unternehmen: Verwenden Sie denselben Namen und dieselbe Steueridentifikationsnummer, die auf der Steuererklärung Ihres Unternehmens angegeben ist.
  • Wenn Sie eine andere Art von staatlicher Steuerklassifizierung als "Einzelanbieter/Einzelunternehmer" ausgewählt haben, verwenden Sie je nach der Art der Bundessteuerklassifizierung, die Sie ausgewählt haben, Folgendes:
    • C-Corporation: Prüfen Sie Ihre Steuerklassifizierung auf dem CP575-Bescheid oder wenden Sie sich an den IRS.
    • S-Corporation: Prüfen Sie Ihre Steuerklassifizierung auf dem CP575-Bescheid oder wenden Sie sich an den IRS.
    • Geschäftsbeziehung: Verwenden Sie den Namen, wie er in der Geschäftsbeziehungsvereinbarung angegeben ist.
    • Treuhandfonds: Verwenden Sie den Namen so, wie er im Treuhandvertrag angegeben ist.
    • Gesellschaft mit beschränkter Haftung: Prüfen Sie Ihre Steuerklassifizierung auf dem CP575-Bescheid oder wenden Sie sich an den IRS.
    • Sonstiges:
      • Wenn Sie ein gemeinnütziges Unternehmen gemäß den Steuerklassifizierungsabschnitten 501(c) oder 501(d) sind, wählen Sie "Sonstige" als Steuerklassifizierung aus und wählen Sie dann die erste Option "Eine Organisation, die gemäß Abschnitt 501(a) von der Steuer befreit ist, IRA oder ein Konto als Verwahrungskonto gemäß Abschnitt 403(b)(7), wenn das Konto die Anforderungen im Abschnitt 401(f)(2) erfüllt" im Dropdownmenü "Andere Art" aus.
      • Weitere Informationen finden Sie im Gesetzestext unter 501(a): "Eine unter (c) oder (d) beschriebene Organisation ist von der Steuer befreit ..." Indem Sie also sagen, dass Sie von (a) befreit sind, sagen Sie, dass Sie entweder gemäß (c) oder (d) befreit sind.

Keine US-Person:

  • Einzelperson und Unternehmen: Verwenden Sie den Namen, der auf Ihren Einkommensteuererklärungen angegeben ist.

Ich habe meine Steueridentität angegeben. Wie lange wird es dauern, ihre Gültigkeit zu überprüfen?

Nachdem Sie die Informationen zu Ihrer Steueridentität aktualisiert haben, wird im Abschnitt Juristische Person auf der Seite Informationen zum Verkäuferkonto die Meldung "Bereitgestellt und Prüfung ausstehend" angezeigt. Falls wir feststellen, dass Ihre Informationen nicht mit den Datensätzen der US-Steuerbehörde IRS übereinstimmen, senden wir Ihnen eine E-Mail mit Informationen zur weiteren Vorgehensweise. Wenn Sie das Dokument in Papierform einsenden, anstatt der elektronischen Unterschrift zuzustimmen, benötigen wir nach Erhalt 10 bis 15 Werktage, um die Unterlagen zu bearbeiten. Die Überprüfung kann ab dem Zeitpunkt, an dem Amazon Ihre Informationen entweder elektronisch oder per Post erhalten hat, bis zu acht Wochen dauern, wenn Sie im Steuerfragebogen das Kontrollkästchen "Ich habe meine EIN/SSN innerhalb von 60 Tagen erhalten" aktiviert haben.

Ich habe eine E-Mail mit der Mitteilung erhalten, dass meine Angaben zur Steueridentität ungültig sind. Ich dachte, ich hätte die richtigen Informationen angegeben. Können Sie mir sagen, weshalb sie ungültig sind?

Wir wissen nicht genau, weshalb die Informationen zur Steueridentität als ungültig eingestuft wurden, doch Sie sollten Folgendes berücksichtigen:

  • Bei Einzelpersonen bedeutet dies in der Regel die Eingabe des Namens und der Sozialversicherungsnummer (Social Security Number, SSN) wie auf Ihrer Sozialversicherungskarte angegeben.
  • Bei einem Unternehmen bedeutet dies in der Regel die Eingabe Ihrer Steuernummer (Employer Identification Number, EIN) und des Namens, der in der Benachrichtigung mit Ihrer EIN-Nummer enthalten ist.
  • Wenn Sie ein Unternehmen mit einem einzigen Mitglied sind, können Sie die SSN und den Namen des Geschäftsinhabers eingeben. Eine weitere Möglichkeit besteht darin, die EIN und den Unternehmensnamen einzugeben. Geben Sie nicht die EIN der ausgeschlossenen juristischen Person ein.

Wenn Sie die Informationen zur Steueridentität bereitgestellt haben und diese als ungültig eingestuft wurden, müssen Sie die Informationen zur Steueridentität innerhalb von 30 Tagen ab dem Zeitpunkt des Eingangs der E-Mail von Amazon aktualisieren. Wenn Sie die Informationen zur Steueridentität nicht innerhalb von 30 Tagen korrigieren, wird Ihnen die Verkaufsberechtigung bei Amazon vorübergehend entzogen.

IRS-Formular 1099-K – Häufig gestellte Fragen zu Formularerstellung und Angaben zum Zahlungsempfänger

Erhalte ich ein Steuerformular 1099-K für mein Konto?

Wenn Sie einen unbereinigten Bruttoumsatz von mindestens 600 $ erzielt haben, wird Ihnen ein Steuerformular 1099-K ausgestellt. Falls Sie den Schwellenwerte nicht erreicht haben, erhalten Sie kein Steuerformular 1099-K. Wir verfolgen Ihren unbereinigten Bruttoumsatz und Sie können auch selbst feststellen, ob Sie die Grenzwerte überschritten haben, indem Sie Ihren unbereinigten Bruttoumsatz in Ihrem Konto überprüfen.

Wann erhalte ich mein Steuerformular 1099-K?

Amazon wird Ihnen bis zum 31. Januar des Folgejahres ein Exemplar Ihres Formulars zur Verfügung stellen. Wenn Sie der elektronischen Übermittlung nicht zugestimmt haben, wird das Formular bis zum 31. Januar des Folgejahres postalisch aufgegeben und an die Adresse gesendet, die Sie im Steuerfragebogen angegeben haben.

Wo finde ich das Steuerformular 1099-K, das Amazon für mein Verkäuferkonto ausgestellt hat?

Sie finden das Formular in Ihrem Verkäuferkonto. Wählen Sie im Abschnitt Berichte den Eintrag Steuerdokumente. Wählen Sie dann das betreffende Jahr und anschließend das Steuerformular 1099-K aus. Stellen Sie sicher, dass Sie als primärer Benutzer angemeldet sind. Nur der primäre Benutzer kann unter "Steuerdokumente" auf Formulare zugreifen.

Anmerkung: Wenn Sie ein einem Amazon Store außerhalb der USA verkaufen und die Schwellenwerte für Transaktionen erreicht haben, um ein Formular 1099-K zu erstellen, finden Sie diese Formulare im Steuer-Dashboard von Tax Central. Wählen Sie im Tab Steuer-Dashboard die Option Formulare suchen.

Gibt es Anweisungen zur Verwendung des Steuerformulars 1099-K für meine Steuererklärung?

Kontaktieren Sie Ihren Steuerberater, Rechtsberater oder einen anderen professionellen Berater, um herauszufinden, wie sich diese Gesetzgebung und das Steuerformular 1099-K auf Ihr Unternehmen auswirken oder wenn Sie weitere Fragen haben.

Einzelanbieter finden Informationen zum Einreichen in den folgenden IRS-Anweisungen: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1040sc.pdf

Juristische Personen finden Informationen zum Einreichen im Formular 1120 unter: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1120.pdf

Weitere Informationen zum IRS-Formular 1099-K finden Sie unter Formular 1099-K.

Wie speichere ich ein Exemplar des Steuerformulars 1099-K auf meinem Computer?

Wählen Sie im Abschnitt "Berichte" in Ihrem Verkäuferkonto den Eintrag Steuerdokumente. Wählen Sie dann das betreffende Jahr und das Steuerformular 1099-K aus. Klicken Sie auf den Link PDF herunterladen Das Formular wird im Adobe Reader geöffnet. Wählen Sie dort Datei, dann Speichern unter und schließlich PDF aus. Wählen Sie einen Speicherort auf dem Computer aus und klicken Sie auf Speichern.

Sind die in meinem Steuerformular 1099-K ausgewiesenen Beträge in US-Dollar oder in der lokalen Währung angegeben?

Bei allen Regionen außerhalb der USA (beispielsweise EU oder Japan) sind im Steuerformular 1099-K die Beträge in US-Dollar angegeben. Dagegen weisen die Berichte nach Zeitraum in Seller Central Transaktionsbeträge in der lokalen Währung aus. Für die Generierung des Formulars 1099-K verwendet Amazon einen täglichen Wechselkurs, der zum Zeitpunkt der Buchung der Transaktion angewendet wird.

Wird die Summe von 600 $ basierend auf dem Netto- oder dem Bruttoumsatz berechnet?

Die Summe von 600 $ wird basierend auf dem unbereinigten Bruttoumsatz berechnet. Der unbereinigte Bruttoumsatz ist der Gesamtumsatz vor Abzug von Gebühren und Rückerstattungen. Es ist der Betrag, den der Käufer für eine Bestellung gezahlt hat, selbst wenn die Bestellung später erstattet wurde.

Wieso werden Umsatzsteuer und Versandkosten in meinen unbereinigten Bruttoumsatz mit eingerechnet?

Der unbereinigte Bruttoumsatz entspricht dem Betrag, den der Käufer für die Bestellung gezahlt hat, und umfasst den Verkaufserlös, die Umsatzsteuer sowie die Kosten für Geschenkverpackung und Versand.

Ändert sich der Bruttoumsatz nicht, wenn ich eine Bestellung erstatte?

Nein. Bei einem Verkauf wird die Auftragssumme fester Bestandteil Ihres unbereinigten Bruttoumsatzes für das Jahr. Selbst wenn Sie dem Käufer später den gesamten Betrag für eine Bestellung zurückerstatten, fließt die Bestellung trotzdem in die Berechnung Ihres unbereinigten Bruttoumsatzes mit ein. Die IRS-Bestimmungen sehen vor, dass keine Anpassungen der Bruttoumsatzbeträge vorgenommen werden dürfen. Lassen Sie sich von einem Steuerberater beraten, um die erforderlichen Anpassungen bei der Erstellung Ihrer Steuererklärung zu verstehen.

Hier finden Sie ein Beispiel, das einen Käuferrabatt, eine Amazon Gebühr und schließlich die vollständige Erstattung an den Käufer enthält:

Artikelpreis: 100 $

Werberabatt für Verkäufer: -10 $ (abgezogen vor Berechnung des Bruttoumsatzes)

Versandkosten: 15 $

Gesamtbestellwert: 105 $ (Bruttoumsatz)

Amazon Gebühr: -20 $ (abgezogen nach Berechnung des Bruttoumsatzes)

Der Käufer erhält später eine vollständige Erstattung.

Käufergutschrift des Gesamtbestellbetrags: -105 $

Verkäufergutschrift der Amazon Gebühr: 20 $

Netto: 0 $

Der Bruttoumsatz für die Berechnung des jährlichen Bruttoumsatzes beträgt 105 $, auch nach der Erstattung.

Wenn ich mehrere Verkäuferkonten mit derselben Steuernummer habe, die zusammengerechnet die Grenzwerte übersteigen, reichen Sie dann ein Steuerformular 1099-K für alle meine Verkäuferkonten ein?

Ja. Unbereinigte Bruttoumsätze für alle Konten mit derselben Steuernummer (TIN) werden konsolidiert. Ein Steuerformular 1099-K wird von Amazon entsprechend dem Rechtssystem versendet, in dem Sie verkaufen. Wenn Sie über Amazon in verschiedenen Regionen verkaufen, erhalten Sie möglicherweise mehrere Steuerformulare 1099-K. Machen Sie für jedes Ihrer Konten die identifizierenden Angaben zum Steuerzahler, unabhängig von den Schwellenwerten. Dies hilft uns sicherzustellen, dass wir alle Konten mit derselben TIN auf dem Steuerformular 1099-K angeben, wie in den Bestimmungen vorgesehen.

Das Steuerformular 1099-K, das mir zugesandt wurde, scheint einen Fehler zu enthalten. Wie erhalte ich eine aktualisierte Version des Steuerformulars 1099-K?

Wenn sich der Fehler auf Folgendes bezieht:

Falsche Adresse: Um Ihre Adresse zu aktualisieren, müssen Sie den Steuerfragebogen erneut ausfüllen. Stellen Sie am Ende unbedingt eine elektronische Unterschrift bereit, um die Bearbeitung zu beschleunigen. Anweisungen zum Ausfüllen des Steuerfragebogens finden Sie hier. Beachten Sie, dass dadurch Ihre Adresse nur zu steuerlichen Zwecken aktualisiert wird. Anweisungen zum Ausfüllen des Steuerfragebogens finden Sie hier. Beachten Sie, dass dadurch nur Ihre Adresse zu Steuerzwecken aktualisiert wird und keine Formulare aktualisiert werden, die für vorherige Jahre erstellt wurden.

Falsche Steueridentifikationsnummer oder falscher Name: Ihr IRS-Formular 1099-K wurde auf Grundlage der zum Zeitpunkt der Zahlung bereitgestellten Steuerinformationen ausgestellt. Um die Daten zu aktualisieren, müssen Sie den Steuerfragebogen erneut ausfüllen. Stellen Sie am Ende unbedingt eine elektronische Unterschrift bereit, um die Bearbeitung zu beschleunigen. Anweisungen zum Ausfüllen des Steuerfragebogens finden Sie hier.

Änderung der Informationen: Wenn Sie Amazon während des Kalenderjahres aktualisierte Steuerinformationen zur Verfügung gestellt haben, erhalten Sie ein separates Steuerformular 1099-K für jede Steuernummer, die die Berichtsschwellenwerte für das Kalenderjahr erreicht hat.

Betrag: Wenn Sie sich auf Ihr Bankkonto oder Ihren Abrechnungsbericht von Amazon beziehen, beachten Sie, dass die auf Ihrem IRS-Steuerformular 1099-K aufgeführten Beträge gemäß den Bestimmungen der US-Steuerbehörde IRS den unbereinigte Bruttoumsatz und nicht die tatsächlichen Banküberweisungen darstellen. Der unbereinigte Bruttoumsatz ist der Gesamtumsatz vor Abzug von Gebühren und Rückerstattungen. Der Betrag ist der Gesamtbetrag, den Käufer für Bestellungen bezahlt haben, auch wenn Bestellungen später erstattet wurden.

Anmerkung: Amazon stellt kein aktualisiertes Steuerformular 1099-K für vergangene Jahre aus. Es liegt in der Verantwortung des Verkäufers, in allen Verkäuferkonten aktualisierte Informationen zu hinterlegen.

Gibt es Anweisungen zur Verwendung des Steuerformulars 1099-K für meine Steuererklärung?

Kontaktieren Sie Ihren Steuerberater, Rechtsberater oder einen anderen professionellen Berater, um herauszufinden, wie sich diese Gesetzgebung und das Steuerformular 1099-K auf Ihr Unternehmen auswirken oder wenn Sie weitere Fragen haben.

Informationen zum Einreichen des Formulars als Einzelperson finden Sie in diesen Anweisungen der US-Steuerbehörde IRS.

Informationen zum Einreichen des Formulars als juristische Person finden Sie unter Formular 1120.

Weitere Informationen zum IRS-Formular 1099-K finden Sie unter Formular 1099-K.

Kann mir Amazon bei meiner Steuererklärung helfen?

Wir versuchen Verkäufern dabei zu helfen, die Anforderungen der neuen Steuerbestimmungen zu verstehen, können aber keine Steuerberatung bieten. Wenden Sie sich an einen Steuerberater.

Service-Provider-Netzwerk

Mir wurde das Steuerformular 1099-K nicht per Post zugestellt. An welche Adresse wurde es gesendet?

Das Steuerformular 1099-K wurde an die Adresse gesendet, die Sie im Steuerfragebogen angegeben haben. Sie können das Formular auch über Ihr Verkäuferkonto laden. Wählen Sie im Abschnitt Berichte den Eintrag Steuerdokumente. Wählen Sie dann das betreffende Jahr und anschließend das Steuerformular 1099-K aus. Klicken Sie auf den Link PDF herunterladen.

IRS-Formular 1099-K - Grundlegendes zu Transaktionsdetails - Häufig gestellte Fragen

Wie finde ich Details auf der Transaktionsebene für meinen unbereinigten Bruttoumsatz in einem bestimmten Jahr?

Sie können auf der Seite "Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht" individuelle Transaktionsberichte für einen bestimmten Monat oder Zeitraum erstellen.

Führen Sie die folgenden Schritte aus, um einen Umsatzsteuer-Transaktionsbericht zu erstellen:

  1. Wählen Sie unter Berichte die Option Versand durch Amazon.
  2. Wählen Sie unter Steuer die Option Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht.
  3. Wählen Sie den Monat / die Monate aus.
  4. Fordern Sie den Download der CSV-Datei an.
  5. Überprüfen Sie Ihren Bericht in der Liste auf der Seite Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht.
  6. Filtern Sie die Spalte type nach Umsatz. Beachten Sie, dass die Spalte im Bericht im Format TRANSACTION_TYPE benannt ist und der Eintrag SALE lautet.
  7. Um den unbereinigten Bruttoumsatz zu berechnen, addieren Sie die Beträge in der Spalte AZ Gesamtbetrag für Aktivität inklusive Umsatzsteuer. Bitte beachten Sie, dass die Spalte im Bericht im Format TOTAL_ACTIVITY_VALUE_AMT_VAT_INCL benannt ist.

Anmerkung: Es kann bis zu einer Stunde dauern, bis die Berichte erstellt sind. Wenn Ihr Bericht nicht in der Liste angezeigt wird, sehen Sie später wieder nach.
Anmerkung: Wenn Sie versuchen, ein älteres Formular 1099-K (2018 oder früher) abzugleichen, beachten Sie, dass die Berechnung in Schritt 7 weiter oben die Marketplace-Facilitator-Steuer beinhaltet (falls zutreffend).

Die Details auf Transaktionsebene in meinen Berichten nach Zeitraum stimmen nicht mit dem IRS-Formular 1099-K überein, das ich erhalten habe.

Die Angaben im IRS-Formular 1099-K, das Sie erhalten haben, basieren auf Ihren Angaben im US-Steuerfragebogen. In das Formular 1099-K der US-Steuerbehörde IRS fließen Ihre Aktivitäten aus Verkaufen bei Amazon, Prime Now, Amazon Pay, Mechanical Turk (MTurk) und flexiblen Zahlungssystemen (FPS) plus Rechnungsstellung ein.

Anmerkung: Bei der Rechnungsstellung muss das Transaktionsdatum ausgewiesen sein, während die Berichte nach Zeitraum in Ihrem Seller Central-Konto auf dem Datum basieren, an dem die Gutschrift auf Ihrem Konto verbucht wurde. Aufgrund der Rechnungsstellung weichen die gemeldeten Beträge für die jeweiligen Monate möglicherweise voneinander ab, oder es besteht ein Übertrag zwischen Dezember und Januar.

Wie finde ich die Details auf Übersichtsebene für meinen unbereinigten Bruttoumsatz in einem bestimmten Jahr?

Sie können die Seite Berichte nach Zeitraum verwenden, um zusammenfassende Transaktionsberichte für einen bestimmten Zeitraum zu erstellen.

Um einen Bericht nach Zeitraum zu erstellen, gehen Sie folgendermaßen vor:

  1. Klicken Sie unter Berichte auf Zahlungen.
  2. Wählen Sie Berichte nach Zeitraum aus. Sie müssen sowohl für Standardbestellungen als auch für Bestellungen auf Rechnung einen Bericht erstellen.
  3. Klicken Sie auf Bericht erstellen.
  4. Fahren Sie im Popupfenster Berichte nach Zeitraum erstellen folgendermaßen fort:
    1. Wählen Sie den Berichtstyp aus: Abrechnungsübersicht
    2. Wählen Sie den Berichtszeitraum aus: Monat oder Benutzerdefiniert und die angegebenen Datumsinformationen
    3. Klicken Sie auf Erstellen.
  5. Sie finden den Bericht anschließend in der Liste auf der Seite Berichte nach Zeitraum.
    Anmerkung: Es kann bis zu 1 Stunde dauern, bis Berichte erstellt sind. Wenn Ihr Bericht noch nicht in der Liste angezeigt wird, sehen Sie später wieder nach.
  6. Addieren Sie die Beträge in den beiden Berichtsspalten aus den nachstehenden Tabellen, um den unbereinigten Bruttoumsatz zu berechnen:

    Einnahmen

    Der Abschnitt Einnahmen enthält Ihre Verkäufe, Gutschriften und Erstattungen.

    Posten Beschreibung
    Vom Verkäufer versandte Produktverkäufe Der Gesamtbetrag Ihrer Produktverkäufe für Produkte mit Versand durch Verkäufer
    Produktverkäufe mit Versand durch Amazon Der Gesamtbetrag Ihrer Verkäufe aus Ihrem Lagerbestand für Versand durch Amazon
    Versandgutschrift Der Betrag, den Käufer für den Versand bezahlen
    Gutschrift für Geschenkverpackung Der Gesamtbetrag, den Käufer für Geschenkverpackungen bezahlt haben.
    Aktionsrabatte Die Kosten für Werbeaktionen, die von Ihrem Saldo abgezogen werden

    Umsatzsteuer

    Der Abschnitt Umsatzsteuer enthält die gesammelten Steuern auf Produktverkäufe und Dienstleistungen.

    Posten Beschreibung
    Steuern auf Verkäufe, Versand und Geschenkverpackung Die Umsatzsteuer, die Käufer für Produktverkäufe, Versand und Geschenkverpackung bezahlen. Dieser Betrag kann auch Abzüge für Aktionsrabatte beinhalten.

Wichtig: Die Informationen auf dieser Seite stellen keine rechtliche, steuerrechtliche oder sonstige professionelle Beratung dar und dürfen nicht als solche verwendet werden. Wenden Sie sich bei weiteren Fragen an Ihren Steuerberater, Rechtsberater oder einen anderen professionellen Berater.

Häufig gestellte Fragen zur Berichterstellung von Einnahmen und Erfassung der Steueridentität in den USA


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